Метод стресс тестирования

Деньги, банки, страхование, экономика и бизнес

Стресс-тестирование (Stress Testing) — метод количественной оценки риска, который заключается в определении величины несогласованной позиции, которая подвергает банк риску и в определении шоковой величины изменения внешнего фактора — валютного курса, процентной ставки и тому подобное. Сочетание этих величин дает представление о том, какую сумму убытков или доходов получит банк, если события будут развиваться по заложенным предположениям. Стресс-тестирование широко используется для оценки кредитного риска, риска ликвидности, валютного риска, риска изменения процентной ставки и стоимости активов.

Стресс-тестирование является аналитическим инструментом банковской деятельности. Благодаря своей надежности и комплексности подхода к идентификации рисков и определению их количественного влияния, стресс-тестирование получило признание и распространение, а получаемые результаты довольно четко интерпретируются и позволяют заблаговременно подготовиться к потенциально кризисным ситуациям в деятельности банков.

Стресс-тестирование определяют как процесс оценки состояния банковской системы или отдельного банка, а также возможность его изменения в результате возникновения в будущем определенных непредсказуемых, но достаточно вероятных ситуаций или угроз.

Специалисты МВФ определяют стресс-тестирование как метод оценки чувствительности портфеля к существенным изменениям макроэкономических показателей или к исключительным, но возможным событиям. В Руководстве МВФ «Показатели финансовой стабильности» стресс-тестирование характеризуется как инструмент анализа финансовой системы, используемый для оценки последствий возможных макроэкономических событий, вероятность которых точно не известна.

В Методических рекомендациях о порядке проведения стресс-тестирования в банках Украины, утвержденных Постановлением Правления Национального банка Украины 06.08.2009 г. № 460, стресс-тестирование определено как метод количественной оценки риска, заключающийся в расчете величины несогласованной позиции, который подвергает банк риску, и в определении шоковой величины изменения внешнего фактора — валютного курса, процентной ставки и тому подобное. Сочетание этих величин дает представление о том, какую сумму убытков или доходов получит банк, если события будут развиваться по заложенным предположениям. Стресс-тестирование используют как составную общей системы риск-менеджмента в банках.

Целью стресс-тестирования является оценка рисков и определение способности противостоять потрясениям на финансовом рынке. С помощью стресс-тестирования банк может:

  • идентифицировать ключевые факторы риска и угрозы финансовой и экономической безопасности банка;
  • определить размер убытков в целом и по отдельным видам активов в случае возникновения экстремальных событий, а также свои потенциальные возможности покрывать эти убытки;
  • оценить состояние собственного капитала и определить качество собственных методик по управлению рисками;
  • оценить адекватность процессов управления проблемными активами и определить достаточность резервов для возмещения возможных потерь;
  • определить уровень финансовой устойчивости банка;
  • разработать систему мер для поддержания надлежащего уровня безопасности банковской деятельности и финансовой стабильности, снижения уровня риска, нейтрализации угроз и минимизации возможных негативных последствий.
  • Наиболее распространенными объектами стресс-тестирования являются:

  • резкое изменение процентных ставок по внутренним или внешним заимствованиям, кредитам, ценным бумагам и тому подобное;
  • существенные колебания валютных курсов;
  • кредитный риск в кредитных портфелях;
  • резкие изменения в объемах и структуре капитала финансового учреждения;
  • резкие изменения стоимости залога при ипотеке;
  • снижение ликвидности и возможность дефолта банка;
  • вероятность возникновения системного риска на основе резкого снижения ликвидности или потери капитала и т.п.
  • При проведении стресс-тестирования банки самостоятельно определяют перечень и типы рисков, которые для них наиболее актуальны. Национальный банк рекомендует учитывать следующие риски:

    В качестве базовых факторов рисков Национальный банк рекомендует использовать следующие:

  • макроэкономические показатели:
    • стабильность экономической ситуации (экономический спад, радикальное изменение вектора развития экономики, дефолты первоклассных компаний-заемщиков и т.д.);
    • значительные колебания курса национальной валюты;
    • открытость и доступность межбанковского рынка;
    • уровень политической и международной стабильности;
    • устойчивость финансовых рынков, в т.ч. возможность противодействовать спекулятивным атакам;
    • изменение процентных ставок, например, LIBOR, учетной ставки и тому подобное;
    • возможность обесценивания имущества, которое предоставлено в обеспечение по кредитным операциям банков (в частности, из-за падения цен на рынке недвижимости, кризиса отдельных отраслей экономики и т.д.);
    • волатильность цен на энергоресурсы;
  • микроэкономические показатели:
    • возможность доступа банка к внешним источникам поддержки ликвидности;
    • конкурентная позиция банка (определенная по методике SWOT-анализа как обобщенная оценка).
    • Стресс-тестирование банков включает количественные и качественные составляющие анализа. Количественный анализ направлен на идентификацию возможных сценариев развития событий. Он характеризует масштабы возможных изменений рыночной конъюнктуры и колебаний основных ее компонентов, влияющих на результат деятельности банка и уровень его экономической безопасности. С помощью анализа оценивается способность капитала банка покрывать возможные убытки и определяется комплекс мер по снижению уровня риска, минимизации возможных потерь и сохранению и защите капитала.

      Для проведения стресс-тестирования используют следующие методы: тесты чувствительности, тесты сценариев и тесты экстремальных величин.

      1. Тесты чувствительности применяются преимущественно для оценки значительных сдвигов в финансовых переменных и их влияния на стоимость портфелей, ликвидность, процентные ставки и т.п. без конкретизации причин таких сдвигов. Как правило, определяется чувствительность банка к действию одного конкретного фактора без взаимосвязи с другими. С помощью анализа чувствительности можно определить изменение стоимости кредитного портфеля в случае возникновения кризисных явлений различной сложности или масштаб по отдельным независимым факторам риска. Влияние такой переменной определяется только на динамику одного показателя, например, на объем капитала банка или на уровень адекватности капитала, тогда как влияние на кредиты, ликвидность и т.п. во внимание вообще не принимается.

      В связи с простотой, скоростью и доступностью для регулярного мониторинга, исторически первыми начали использоваться именно однофакторные модели, разработанные в начале 1990-х годов американскими специалистами. Они предложили, как сценарии, использовать: сдвиг кривой доходности на 100 базисных пунктов, увеличение степени наклона или сглаживание кривой доходности на 25 базисных пунктов, изменение индекса акций на 10% и обменного курса основных валют на 6%. Результативность однофакторных стресс-тестов по сравнению с сценарным тестированием остается значительно ниже, поскольку полученные результаты не опираются на глубокий анализ экономической и исторической сути процессов, поэтому их лучше использовать для краткосрочных прогнозов, а не для обоснования долгосрочных решений, особенно в области управления рисками.

      2. Тесты сценариев используют преимущественно для стратегической оценки комплексных явлений и показателей, например, для кредитного портфеля. С этой целью определяют главные факторы, влияющие на качество и динамику портфеля, а затем разрабатывают сценарии, в которых указанные факторы в различных комбинациях подвергают стрессовым оценкам. Важным аспектом использования тестовых сценариев является то, что варианты гипотетических ожидаемых экстремальных событий обязательно должны быть вероятными, правдоподобными и опираться на реальные или подобные события, которые происходили в прошлом, то есть должны учитывать анализ исторических сценариев.

      В отличие от гипотетических, исторические сценарии могут быть более глубокими, поскольку базируются на определенном фактическом материале. Однако, учитывая то, что даже повторение кризиса невозможно при тех же обстоятельствах и с теми же результатами, их последствия невозможно полностью экстраполировать на будущее. Поэтому часто используют так называемые гибридные сценарии, которые позволяют учесть как исторический опыт, так и возможность вариации финансовых переменных каждого объекта стресс-тестирования с учетом влияния других факторов. Недостатком многофакторных моделей является то, что они не в полной мере учитывают изменения структуры рынков и институтов финансового сектора.

      3. Тесты экстремальных величин, которые еще называют сценариями максимальных потерь или максимального шока, основанны на оценке реализации худшего варианта развития событий или комбинации факторов риска, в результате чего их потенциальная отрицательная динамика может привести к максимальным убыткам — вымыванию капитала или даже к банкротству финансового учреждения.

      Организационная схема проведения стресс-тестирования охватывает широкий круг вопросов последовательного сбора информации, проверки ее достоверности, изучения опыта, идентификации рисков, выбора моделей тестирования, моделирования количественного и качественного анализа рисков, определения конкретных параметров теста.

      Рекомендации Национального банка по организации стресс-тестирования следующие:

    • банк должен выбирать для стресс-тестирования только те показатели, критические значения которых могут создавать опасность непосредственно для него;
    • с целью разработки сценариев событий к организации стресс-тестирования необходимо привлекать специалистов различных структурных подразделений банка;
    • внутренние правила и процедуры банка должны четко определять, что следует считать тревожными сигналами и оговорками, а также порядок, права и обязанности отдельных работников, которые принимают решение о проведении оперативного стресс-тестирования;
    • результаты стресс-тестирования должны своевременно доводиться к сведению руководства банка для принятия соответствующих мер по снижению уровня риска;
    • выводы о результатах стресс-тестирования, которые подаются руководству, должны быть понятными и содержать однозначное их толкование;
    • необходимо максимально автоматизировать функционирование моделей стресс-тестирования.
    • Одним из самых ответственных этапов организации и проведения стресс-тестирования является выбор объекта и определение уровней градации для показателя фактора. Обычно, при организации стресс-тестирования определяют три уровня градации определенного события: умеренный, средний и значительный. Однако на практике таких уровней может быть и больше, и меньше. Определение параметров такой шкалы возлагается на разработчиков стресс-тестирования.

      Завершающий этап процесса стресс-тестирования — разработка мер противодействия в случае перехода негативных явлений и экстремальных событий от гипотетических к реально произошедшим. Разработанные мероприятия должны быть адекватными уровню угрозы и размеру потенциальных убытков для банка. Особенно это касается тех направлений деятельности, где контроль над уровнем рисков обычными средствами затруднен.

      Стресс-тестирование банковской системы в целом может осуществляться на основе двух подходов:

      1. фрагментарного, согласно которому определяется чувствительность и уязвимость субъектов финансового сектора к действию отдельных факторов риска (например, к доле проблемных кредитов в кредитном портфеле банка или изменению валютного курса ) и влияния их динамики на основные макроэкономические показатели (уровень инфляции, прирост ВВП, изменение доходов бюджета, объем государственного долга и т.п.);
      2. интегрированного, который позволяет осуществить анализ чувствительности финансового сектора к действию определенной совокупности факторов риска, что чаще всего и происходит на практике.

      Обычно в ходе стресс-тестирования оценивается изменение капитала банковской системы, обусловленное конкретным макроэкономическим событием, например, снижением обменного курса или ухудшением качества активов в результате экономического спада. Для банковской системы важное значение имеет оценка системного риска вследствие несбалансированности межбанковских открытых позиций на основе так называемых межбанковских стресс-тестов. Такая оценка базируется на предположении, что банкротство одного банка на основе «эффекта заражения» может привести к банкротству других банков. Рекомендации по проведению такого стресс-тестирования на основе практического использования в рамках программ оценки финансового сектора заключаются в тестировании отдельных банков с целью выявления учреждений с высокой вероятностью риска банкротства и выяснения возможности «заражения» других финансово-кредитных учреждений или банковской системы в целом.

      discovered.com.ua

      Тестирование– это сбор фактов о психической реальности с исполь-зованием стандартизированных инструментов – тестов.

      Тест – метод психологического измерения, состоящий из серии кратких заданий и направленный на диагностику индивидуальной выраженности свойств и состояний личности. С помощью тестов можно изучать и сравнивать между собой психологические особенности разных людей, давать диф-ференцированные и сопоставимые оценки.

      В зависимости от сферы, которая подлежит диагностике, различают интеллектуальные тесты; тесты достижений и специальных способностей; личностные тесты; тесты интересов, установок, тесты, диагностирующие межличностные отношения и т.д. Существует большое количество тестов, направленных на оценку личности, способностей и особенностей поведения.

      Выделяют следующие виды тестов:

      § тест-опросник–основан на системе заранее продуманных, тща-

      тельно отобранных и проверенных относительно валидности и надежности

      вопросов, по ответам на которые можно судить об уровне выраженности свойств личности;

      § тест-задание –включает серию специальных заданий, по итогам

      выполнения которых судят о наличии (отсутствии) и уровне выраженности изучаемых свойств;

      § проективный тест – в нем заложен механизм проекции, согласно

      которому неосознаваемые собственные качества человек склонен приписывать неструктурированному стимульному материалу теста, например чернильным пятнам. В разнообразных проявлениях человека, будь то творчество, интер-претация событий, высказывания и др., воплощается его личность, в том числе скрытые, неосознаваемые побуждения, стремления, переживания, конфликты. Тестовый материал может толковаться разнообразными способами, где главным оказывается не его объективное содержание, а субъективный смысл, то отношение, которое он вызывает у человека. Следует помнить, что проек-тивные тесты предъявляют повышенные требования к уровню образования, интеллектуальной зрелости личности, а также требуют высокого профессио-нализма со стороны исследователя.

      Разработка и использование любых тестов должны отвечать следующим основным требованиям:

      § стандартизации,заключающейся в создании единообразной проце-дуры проведения и оценки выполнения тестовых заданий (линейное или нелинейное преобразование тестовых оценок, смысл которого состоит в замене исходных оценок новыми, производными, облегчающими понимание резуль-татов тестирования, с помощью методов математической статистики);

      § надежности,означающей согласованность показателей, полученных у тех же самых испытуемых при повторном тестировании (ретест) с помощью того же теста или же его эквивалентной формы;

      § валидности(адекватности) – степени, в которой тест измеряет именно то, для чего он предназначен;

      § практичности,т.е. экономичности, простоты, эффективности ис-пользования и практической ценности для множества различных ситуаций (испытуемых) и видов деятельности.

      К особенностям теста можно отнести слабую прогностичность, «при-вязанность» результатов к конкретной ситуации тестирования, отношение испытуемого к процедуре и исследователю, зависимость результатов от состояния исследуемого лица (усталость, стресс, раздражительность и т.д.).

      studopedia.ru

      Методология стресс-тестирования рисков в банке

      1. Тема 3: Методология стресс-тестирования рисков в банке

      2. Требования к процедуре и качеству

      3. Развитие стресс-тестирования в

      Национальном банке Республики

      2. 1. Понятие, виды и цель стресс-тестирования

      неблагоприятно воздействовать на банк в виде

      непредвиденных потерь, связанных с возникновением

      разнообразных рисков. В таких условиях наряду с

      общими методами оценки и управления рисками,

      используемыми при относительно стабильном

      состоянии рынков, применяется стресстестирование как дополнительный и

      неотъемлемый подход управления рисками,

      позволяющий заблаговременно оценить

      потребность банка в капитале для покрытия

      3. Стресс-тестирование — это

      воздействия на финансовое

      4. Под «исключительными, но возможными»

      наступления которых невелика,

      однако они могут вызвать очень

      серьезные потрясения на рынке

      и привести к большим потерям у

      5. Цель стресс-тестирования

      финансовых активов, предприятия

      или даже финансовой системы в

      целом к значительным изменениям

      макроэкономического характера и

      используются следующие методики стресстестирования:

      — простой тест на чувствительность –

      краткосрочное воздействие ряда заранее

      определенных изменений определенного

      фактора риска на стоимость портфеля.

      Например, если в качестве фактора риска

      рассматривается изменение валютного курса, то

      чувствительным (шоковым) можно полагать

      некоторый заранее намеченный размер такого

      изменения (это может быть положительная или

      отрицательная величина от 2 до 10 % и т.д.);

      как результат одновременного действия ряда

      факторов рисков при наступлении

      экстремального, но вместе с тем вероятного

      события. Такой анализ нацелен

      преимущественно на оценку стратегических

      — методика максимальных убытков –

      оценивать рискованность портфеля активов

      путем идентификации потенциально

      убыточных комбинаций действия факторов

      8. Теория экстремальных значений

      закрепления, поскольку обладает рядом недостатков:

      — Сложность верификации прогнозов ввиду редкости

      наступления экстремальных событий;

      — Отсутствие параметрических моделей

      прогнозирования экстремальных событий для

      многомерных распределений (которые необходимы

      для оценки потерь по позициям, подверженным

      более чем одному фактору риска);

      — Невозможность статистического прогнозирования

      корреляций в наступлении экстремальных событий.

      9. Сценарий кризисных ситуаций

      факторов риска (например, цен или

      процентных ставок), так и изменения

      — Совместной (корреляции между

      10. Набор сценариев для СТ должен максимально соответствовать индивидуальным особенностям исследуемого портфеля и учитывать:

      одновременно на нескольких рынках;

      — Возможные последствия кризиса в виде

      неликвидности рынка и изменения

      — Возможные проявления одновременно

      нескольких видов риска.

      11. Виды сценариев при стресс-тестировании:

      происходившие в прошлом. Способ применения –

      выбор в прошлом стрессовых периодов (известных

      кризисных событий), выявление наблюдавшихся

      тогда изменений в факторах риска и оценка

      портфеля согласно происходившим в тот период

      колебаниям. Главный недостаток – управление

      рисками строится на прошлом опыте, а не на основе

      прогнозирования будущих рисков, у которых нет

      исторических аналогий, поэтому вероятна

      недооценка рисков и шоков, а следовательно, такую

      схему трудно применять к новым рыночным

      гипотетические – шоковые или

      кризисные, изменения параметров

      (факторов) риска определяется экспертно с

      предоставлением подробного описания

      условий и обоснования выбора этих

      На практике банки не используют в чистом

      виде ни один из представленных видов,

      зачастую они носят смешанный

      характер (3-й вид сценариев).

      13. 2. Требования к процедуре и качеству стресс-тестирования :

      управления рисками банка, внутреннего

      контроля и корпоративного управления,

      для чего рекомендуется принимать во

      ответственность за общую программу стресстестирования в банке, необходимо, чтобы они были

      вовлечены в процедуру стресс-тестирования для ее

      результатов, в том числе для планирования капитала,

      а также понимали влияние стрессовых условий на

      уровень капитала и общий профиль рисков банка;

      2) высшему руководству могут быть делегированы

      полномочия, касающиеся практических аспектов

      стресс-тестирования, таких как идентификация

      факторов (источников) риска, разработка и

      реализация программы и сценариев стресс-тестов,

      15. Стресс-тестирование должно обеспечить количественный и качественный анализ рассматриваемой ситуации:

      масштаба и последовательности

      возникновения неблагоприятных событий и

      силы их воздействия на различные

      показатели деятельности банков.

      Качественные критерии – оценка

      возможностей банка по минимизации

      потенциальных потерь и определение

      комплекса возможных мероприятий, которые

      должны быть предприняты для снижения

      уровня рисков и сохранения требуемого

      16. В программе стресс-тестирования, которая является важным компонентом организации работы по стресс-тестированию в банке,

      важным компонентом организации работы по стресстестированию в банке, необходимо предусмотреть:

      — цели и задачи проведения стресстестирования;

      — основные этапы работы и их предназначение

      (детальный анализ банковского и торгового

      портфелей и идентификация рисков, наиболее

      существенных для банка; выявление факторов

      оцениваемого риска и анализ их динамики путем

      определения изменения их значений на заданных

      отрезках времени и др.);

      — четкое распределение полномочий и порядок

      информационных и человеческих ресурсов для

      создания и развития инфраструктуры стресстестирования и работы с данными, включая

      создание (внедрение) ИТ-инфраструктуры (или

      разработку плана по ее созданию), которая

      должна обеспечивать эффективное накопление

      внутренних и внешних данных, их доставку и

      обработку с использованием количественных и

      качественных методов, а также быть достаточно

      которая должна устанавливаться банком с учетом

      масштаба и спектра осуществляемой

      деятельности, а также особенностей, уровня и

      степени влияния отдельных рисков; различаться в

      зависимости от типа и цели стресс-тестов; быть

      достаточно гибкой и др.;

      — порядок рассмотрения результатов стресстестирования и доведения их до высшего

      стресстестирования и оценивать ее эффективность и

      Важнейшую роль в процессе оценки играет независимый

      контроль (внутренний аудит), который должен:

      — оценивать эффективность программы в достижении

      — наличие и качество документации;

      — соблюдение процедуры разработки и проведения стресстестов;

      — осуществление контроля со стороны высшего

      — качество используемых данных;

      — адекватность применяемых допущений.

      формализованные политики и процедуры, в которых

      должны найти отражение такие аспекты, как:

      — методика проведения стресс-тестов,

      — рекомендации для анализа

      управленческих инструментов и

      ответных действий после

      рассмотрения результатов высшим

      21. Качественные критерии должны показывать, что двумя основными задачами стресс-тестирования являются:

      банка для покрытия потенциально

      Определение мер, которые банк

      может предпринять для снижения

      риска и сохранения капитала.

      актах банку необходимо

      — объекты стресс-теста — деятельность банка в

      целом и риски в частности, а также отдельные

      компоненты портфелей, рисков и бизнес-линий;

      — факторы (источники) идентифицируемых

      банком рисков — макроэкономические

      (например, рост цен на импортируемые

      энергоносители, изменение параметров

      денежно-кредитной политики, неурожай);

      факторы на уровне финансового сектора

      (например, банкротство крупного банка,

      отсутствие ресурсов на межбанковском рынке)

      и на уровне самого банка (например, крупные

      потери по операционному инциденту), а также

      возможные взаимосвязи между ними;

      исторических кризисов в прошлом, и

      гипотетический, в котором рассматриваются шоки,

      не имеющие аналогов в прошлом; процедуру

      формирования сценария стресс-теста;

      структурные подразделения, участвующие в

      разработке сценария и осуществлении стресс-теста;

      — виды задаваемых шоков — индивидуальные

      переменные (например, снижение внешнего

      рейтинга должника), волатильность

      (например, колебание валютного курса),

      корреляция (например, валют, производных

      каждого этапа стресс-теста, включая

      предположения и обоснования, лежащие в основе

      выбранных сценариев, а также чувствительность

      результатов стресс-тестирования к масштабам

      охвата объектов стресс-теста сценариями и их

      — компоненты анализа — количественный, который

      направлен на определение возможных изменений

      основных факторов и оценку их влияния на

      различные позиции банка, и качественный,

      направленный на оценку способности капитала

      банка покрыть возможные крупные убытки, а также

      определение комплекса действий, которые банк

      может предпринять для снижения уровня рисков и

      типа минимального набора сценариев с

      задаваемыми шоками различной степени

      жесткости; методику определения надлежащего

      сценария и роль экспертного суждения;

      проведение восходящих стресс-тестов

      (тестирование отдельных позиций, подверженных

      риску, и факторов риска с последующим

      агрегированием результатов) и нисходящих

      стресс-тестов (тестирование агрегированных

      позиций, подверженных риску, с последующим

      распределением результатов по значимым

      позициям или бизнес-линиям), обратных стресстестов (исследование событий, которые могли бы

      привести к существенным негативным

      внедрения нового продукта, направления

      деятельности, бизнес-линии в целях оценки

      предполагаемых характеристик рисков таких

      инноваций (особенно быстро развивающихся), в

      отношении которых данные о потерях ограничены

      или отсутствуют; порядок доступа к данным,

      которыми располагают различные подразделения

      банка, для использования на всеобъемлющей

      основе в случае необходимости;

      — корректирующие (исправительные) меры

      (действия), основанные на цели, типе и

      результате стресс-тестирования, включая

      оценку выполнимости таких действий в

      стрессовых условиях и при изменении условий

      деятельности; возможность прямого

      вмешательства уполномоченных органов

      управления банком для корректировки

      27. Согласно рекомендациям Национального банка вне зависимости от типа стресс-тесты должны отвечать следующим требованиям:

      правдоподобных событиях, набор

      которых индивидуален для каждого банка;

      — оценивать как потенциально

      возможные потери (ожидаемые и

      непредвиденные), так и превышение

      установленной банком критической

      величины непредвиденных потерь;

      риски банка (кредитный, рыночный,

      операционный, ликвидности, процентный риск

      банковского портфеля) и их факторы

      (источники), выявляя наиболее уязвимые объекты

      — учитывать взаимную корреляцию рисков;

      — принимать во внимание индивидуальную

      уязвимость банка, например, в отношении

      региональных и секторальных особенностей,

      специфических продуктов или бизнес-линий,

      политики фондирования ликвидности, а также в

      обязательном порядке учитывать риск

      концентрации любого рода;

      включая различные явления,

      (изменение) факторов риска, например,

      параметры монетарной политики, развитие

      финансового сектора, колебание цен на товары,

      политические события и стихийные бедствия,

      которое подразумевает, что совместное

      поведение факторов риска и соответствующая

      реакция участников рынка не являются

      неправдоподобными или парадоксальными;

      — быть внутренне непротиворечивыми, чтобы

      поведение выбранных для анализа факторов

      риска согласовывалось с поведением прочих

      факторов риска в стрессовых условиях;

      банковского дела — например, внедрение новых

      сложных финансовых продуктов и их взаимосвязь с

      оценкой более традиционных продуктов;

      ответственными за управление рисками,

      совместно с бизнес-подразделениями при участии

      ИТ-подразделений, и регулярно обсуждаться на

      — предусматривать общие рекомендации для

      анализа и описания результатов стресс-теста, а

      также готовый набор инструментов и мер

      реагирования на полученные результаты.

      отдельных рисков или бизнес-подразделений

      не отражает риски на уровне банка в целом,

      поскольку при этом не учитывается

      корреляция отдельных рисков (позиций), их

      концентрация, а также возможный двойной

      учет рисков, или недооценка влияния

      стрессовых условий, либо возникновение

      Для того, чтобы сформировать полную и

      необходимо осуществлять общие стресстесты основных рисков на уровне банка в

      — связь между реальным сектором экономики и

      — взаимозависимость и динамику поведения факторов

      риска в масштабах всего финансового сектора,

      — закрытие определенных рынков,

      — концентрация риска в целом классе активов, таких,

      — неблагоприятное ответное воздействие этих

      факторов на оценку позиций, потери, маржинальные

      (гарантийные) требования, страховые

      стресс-тестам банкам следует использовать

      такой инструмент управления рисками, как

      обратное стресс-тестирование, которое

      начинается с рассмотрения возможных

      значительных негативных результатов

      деятельности банка (например,

      несоблюдение нормативов достаточности

      нормативного капитала, ликвидности, крупные

      убытки) с последующим установлением

      причин и обстоятельств, которые могли

      бы к ним привести, и может варьироваться в

      зависимости от характера и масштабов

      34. Процедура проведения бэк-тестирования

      гипотетических и смешанных данных

      (максимально точное определение

      диапазона возможных погрешностей и

      соответствие его приемлемому в банке

      2) Повторное тестирование на ранее

      сценариях (повторение этапа построения

      альтернативных сценариев, с целью

      проверки увеличения эффективности,

      гибкости новой нормативной базы).

      35. Бэк-тестирование призвано:

      допущения ошибки в методологии

      оценки непредвиденных потерь и

      методах оценки рисков;

      2) Контролировать соответствие новых

      потребностям банка и их адекватность

      современным банковским реалиям.

      небольших банках может проводиться

      на качественной основе, т.е. экспертная

      оценка — обсуждение высшим

      руководством ключевых факторов

      (источников) риска (например,

      концентрации в одном виде активов или

      по одному должнику) и их возможной

      комбинации относительно профиля

      количественные подходы для выявления

      определенного уровня потерь или иного влияния на

      изменение значений нормативов капитала, с

      последующим выявлением макроэкономических

      факторов риска и амплитуды их изменений, которые

      могли бы привести к негативным последствиям.

      Такой анализ позволяет оценить адекватность

      допущений, сделанных при разработке бизнесмодели, бизнес-стратегии и планировании капитала,

      его результаты также могут использоваться для

      мониторинга и планирования действий на случай

      непредвиденных обстоятельств, которые обеспечивают

      непрерывность деятельности банка.

      располагать набором инструментов:

      — снижения риска и (или) смягчения его

      — а также планами управленческих

      действий на случай непредвиденных

      обстоятельств, которые обеспечивают

      непрерывность деятельности банка, когда

      стандартные действия окажутся

      недостаточными для предотвращения

      развития самых неблагоприятных событий.

      и действий устанавливаются

      следующие сроки и условия:

      — принимать меры немедленно,

      — при наступлении какого-либо

      — после четкого предварительного

      1) пересмотр лимитов;

      2) актуализация политик фондирования

      или достаточности капитала;

      3) внесение изменений в общую стратегию

      и бизнес-план, включая сокращение

      позиций, подверженных риску,

      относящихся к отдельным секторам,

      странам, инструментам или портфелям,

      быстрое изменение бизнес-стратегии;

      5) продажа активов;

      6) увеличение основного или

      7) привлечение финансовой помощи

      планирования капитала на случай

      наступления стрессовых условий в

      сценариях следует предусматривать

      экономический спад и (или)

      системный шок ликвидности.

      Такие стресс-тесты должны быть

      общими для банка, включать все

      существенные риски и охватывать

      временной горизонт не менее двух

      совершенствования управления рисками и

      планирования капитала, банку при

      определении факторов и выборе сценариев

      операций и портфелей, ориентируясь при

      этом на принцип пропорциональности и

      принимая во внимание следующие

      1. анализируется его концентрация и

      2. оценивать возможные потери от

      кредитного риска, которые выражаются в

      убытках по кредитам и изменении значения

      нормативов достаточности капитала, а также

      3. рост уровня мошенничества,

      4. изменение социально-демографического

      профиля должников (увеличение доли более

      шоками могут быть:

      — нестандартные изменения рыночных цен,

      — нехватка ликвидности на рынках,

      — дефолт крупных участников рынка.

      — зависимость (увеличение корреляции)

      между различными рынками.

      В наборе применяемых для рыночного риска стресстестов могут отображаться: природа портфелей,

      торговая стратегия банка, возможность

      хеджирования или регулирования риска в

      неблагоприятных рыночных условиях, а также

      необходимое для этого время.

      основываются на: внешних и

      В новых видах деятельности при

      отсутствии у банка статистики

      1) «шоки» (например, сценарий потерь от действий

      трейдера-мошенника или стихийного бедствия) –

      это инциденты, которые встречаются редко, но

      приносят существенные потери, а также оценку

      достаточности капитала для покрытия таких

      2) анализ операционных инцидентов – применяется

      экспертное суждение и принимается во внимание

      макроэкономическая среда (например, для

      отражения увеличения риска мошенничества во

      время экономического спада) и иные внешние

      риски и их факторы.

      нацелено на выявление и оценку возможного

      разрыва ликвидности, определение

      способов закрытия разрыва и стоимости

      необходимого для этого фондирования,

      поэтому при стресс-тестировании

      принимаются во внимание факторы влияния

      на обе стороны баланса (например,

      сокращение объема депозитов) – отсутствие

      фондирования, (например, необходимость

      фондирования условных обязательств) увеличение потребности в ликвидности.

      — идиосинкратический (специфический для банка)

      сценарий (например, невозможность продления

      договоров на привлечение средств без обеспечения

      и отток депозитов физических лиц, а также

      снижение внешнего рейтинга для финансовых

      — сценарий стресса в масштабах всего рынка

      (снижение ликвидности некоторых активов и

      ухудшение условий фондирования на рынке, а

      также изменение макроэкономической среды или

      ухудшение странового рейтинга);

      — комбинация двух этих сценариев.

      разделить на следующие отрезк:

      — короткий период сильного стресса (например,

      одна — две недели для идиосинкратических рисков,

      при охвате которых не потребуется пересмотра

      — более долгий период не столь сильного, но более

      продолжительного стресса (например, один — два

      месяца для более общего риска ликвидности);

      — еще более долгие периоды (например, один год для

      охвата структурной позиции ликвидности) и

      дополнительные исправительные меры, такие, как

      план непрерывного финансирования, корректировка

      деятельности, изменение бизнес-модели.

      портфеля — при управлении процентным риском банковского

      портфеля рекомендуется применять стандартизированный

      процентный шок, который определятся параллельным

      сдвигом кривой доходности на 200 базисных пунктов для

      валют стран Группы G-10, на 1000 базисных пунктов — для

      прочих валют, в т.ч. национальной.

      Если экономическая стоимость банка (которая понимается как

      текущая (справедливая, приведенная) стоимость всех будущих

      чистых денежных потоков банка, рассчитанная по формуле:

      ожидаемые денежные потоки по активам минус ожидаемые

      денежные потоки по обязательствам плюс ожидаемые чистые

      денежные потоки по внебалансовым позициям) в результате

      внезапного и неожиданного изменения процентных ставок

      снизится более чем на 20 процентов относительно нормативного

      капитала первого и второго уровней, банку следует принять

      соответствующие меры по снижению риска и (или) увеличению

      нормативного капитала для его покрытия.

      Рыночный риск (процентный риск,

      валютный риск, фондовый и товарный)

      Прочие риски (риск ликвидности,

      экстремальных значений (EVT);

      оценка максимального убытка

      нескольких факторов риска)

      Вид экстремального события

      Факторы рыночного риска

      (цены акций, процентные

      ставки, курсы валют и др.)

      факторами рыночного риска

      Стохастическое моделирование Монте-Карло

      Набор активов для стресс-тестирования, величина

      экстремальных событий и временной горизонт

      Агрегирование (по подразделениям, инструментам и т.п.) переоценка

      портфеля по рыночной стоимости в соответствии с выбраннными сцераиями;

      оценка потенциальных убытков; внесение изменений в структуре портфеля

      оцениваться качественным, а также количественным

      образом, с учетом важности оценок и серьезности

      Области, подлежащие оценке, должны включать

      — эффективность программы в достижении намеченных

      взаимосвязей между различными факторами,

      — ценовые шоки для специальных категорий активов;

      — истощение ликвидности соответствующего актива;

      — возможность значительных убытков, наносящих

      ущерб финансовой устойчивости банка;

      — повышение спроса на ликвидные средства как

      следствие обязательств в отношении ликвидности;

      — принятие некачественных активов;

      — сокращение доступа к обеспеченным или

      необеспеченным рынкам финансирования

      56. 3. Развитие стресс-тестирования в Национальном банке РБ

      стресс-тестирования началось в

      2005 году, после того как

      технической миссией МВФ были

      даны рекомендации о

      анализа и, в том числе, внедрения

      58. Можно выделить следующие этапы:

      изучению представления о сущности стресстестирования как инструмента

      изучению методологии проведения стресс-тестов;

      автоматизации процедуры получения данных,

      необходимых для проведения стресс-тестов.

      начато регулярное (раз в квартал)

      процентного риска, основанный на данных о

      чувствительности активов и пассивов банков к

      изучению процентной ставки;

      — Разработан алгоритм стресс-тестирования риска

      ликвидности, рассчитываемые по методологии

      расчета установленных нормативов безопасного

      макроэкономической модели кредитного риска.

      — Разработаны рекомендации по

      совершенствованию практики стресстестирования банками всех основных видов

      рисков (Письмо НБ РБ от 24.12.2010 г.).

      61. В Республике Беларусь существуют следующие типы сценариев:

      кризисной ситуации, проверяя на ее примере уязвимость банковского

      сектора в настоящее время;

      — экспертный (гипотетический) сценарий – создается на основе

      экспертных оценок и гипотез, учитывающих как исторические

      кризисы, так и текущую конъюнктуру рынка, и позволяет

      акцентировать внимание на наиболее существенных для банковского

      сектора факторах риска (недостаток – субъективная оценка);

      — статистический сценарий – основаны на модельном аппарате,

      позволяющем делать аргументированные предположения о

      потенциальном влиянии одних событий на другие и формулировать

      более объективные сценарии;

      — сценарий максимальный потерь – наименее благоприятное для

      банковского сектора сочетание риск-факторов, позволяющий выделить

      наиболее существенные угрозы и самые уязвимые места банковского

      en.ppt-online.org

      Метод стресс тестирования

      Кубанский государственный университет

      В статье рассматриваются понятие оценки рисков банковской деятельности «стресс-тестирование». Проанализированы ключевые термины, принципы, подходы, особенности, которые составляют основу процесса организации и внедрения стресс-тестирования в банковской деятельности. Представлено все многообразие видов и групп стресс-тестирования, а также выстроена хронология кризисных событий в экономике, повлиявших на организацию проведения стресс-тестирования в современной мировой банковской системе.

      Kuban State University

      3rd year student, Economic faculty, direction of the Economy, Finance and credit profile, Department of Economic Analysis and Statistics Finance

      The article discusses the concept of risk assessment of banking activities «stress tests.» Analyzed key terms, principles, approaches, and features that form the basis of the process of the organization and implementation of stress tests in the banking business. Presented by the diversity of species and groups of stress testing, as well as built chronology of crisis events in the economy affect the organization of stress testing in the modern global banking system.

      Библиографическая ссылка на статью:

      Епраносян А.А. Стресс-тестирование. Методы анализа рисков в банке // Экономика и менеджмент инновационных технологий. 2015. № 7 [Электронный ресурс]. URL: http://ekonomika.snauka.ru/2015/07/7516 (дата обращения: 20.02.2018).

      Стресс-тестирование, являясь относительно новым понятием в сфере банковского дела, представляет собой метод анализа рисков в финансовых организациях. С помощью данной процедуры каждый банк имеет возможность предугадать, какие убытки его могут ожидать, и каковы буду действия его руководства в той или иной кризисной ситуации.

      В литературе последних лет, в изданиях периодической печати и на сайтах глобальной сети Интернет существует несколько вариантов определенияотносительно нового термина – стресс-тестирование. Рассмотрение конкретных дефиниций используемых в мировой практике различными международными организациями и научными исследователей позволяют нам детально проанализировать суть этого понятия (табл. 1).

      Таблица 1 – Понятийная база стресс-тестирования, представленная различными международными организациями и научными исследователями

      ekonomika.snauka.ru

      Стресс-тестирование. Методы анализа рисков в банке

      Понятие оценки рисков банковской деятельности «стресс-тестирование». Термины, принципы, подходы, особенности, которые составляют основу процесса организации и внедрения стресс-тестирования в банковской деятельности. Виды и группы стресс-тестирования.

      Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

      Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

      Размещено на http://www.allbest.ru/

      стресс-тестирование. методы анализа рисков в банке

      Епраносян Анжелика Агасиевна

      Студентка 3 курса, Экономического факультета, направления Экономика, профиля Финансы и кредит, кафедры Экономического анализа статистики и финансов

      стресс тестирование риск банковский

      В статье рассматриваются понятие оценки рисков банковской деятельности «стресс-тестирование». Проанализированы ключевые термины, принципы, подходы, особенности, которые составляют основу процесса организации и внедрения стресс-тестирования в банковской деятельности. Представлено все многообразие видов и групп стресс-тестирования, а также выстроена хронология кризисных событий в экономике, повлиявших на организацию проведения стресс-тестирования в современной мировой банковской системе.

      Ключевые слова: антирисковая политика банков, банковский сектор, группы и виды стресс-тестов, риск менеджмент, стресс-тестирование, экономический кризис

      Появлению этого комплекса мероприятий, необходимого в современной нестабильной экономической ситуации, способствовал мировой финансовый кризис 2008-2009 г. Именно он и его губительные последствия для экономик всех стран мира вызвали особый свежий интерес к проведению стресс-тестированияв банках и заставили обратить внимание банковских служащих Кризис стал маячком для банковского сектора, который заставил обратить внимание на далеко не радужные перспективы его развития. И поэтому значительная роль в послекризисные годы отводилась на формирование подхода, призванного оценить возможные убытки отдельных финансовых институтов и банковского сектора в целом при реализации стрессовых ситуаций. В разработке и подготовке регламентирующих документов, ставших опорой в понимании стресс-тестирования,стало множество международных организаций финансовой и банковской сферы. Данные документы носят только рекомендательный характер и за кредитными организациями остается право самостоятельно выбрать методику проведения стресс-теста.

      В литературе последних лет, в изданиях периодической печати и на сайтах глобальной сети Интернет существует несколько вариантов определенияотносительно нового термина — стресс-тестирование. Рассмотрение конкретных дефиниций используемых в мировой практике различными международными организациями и научными исследователей позволяют нам детально проанализировать суть этого понятия (табл. 1).

      Таблица 1 — Понятийная база стресс-тестирования, представленная различными международными организациями и научными исследователями

      otherreferats.allbest.ru

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Navigation